What is the annual $3,000 ordinary income tax deduction limit?

If total net capital losses exceed total capital gains, you can deduct up to $3,000 ($1,500 for MFS) against high-taxed ordinary income (W-2 salary, interest).

Do unused capital losses expire in the United States?

No, unused net capital losses carry forward to future tax years indefinitely until fully exhausted against future gains or the annual $3,000 ordinary income offset.

أمريكامحدث لعام 2026المالية والاستثمار

US Tax-Loss Harvesting & $3,000 Capital Loss Offset Calculator 2026

Calculate capital loss netting (short-term vs long-term), the annual $3,000 ordinary income tax deduction offset, tax savings at your marginal tax bracket, and multi-year loss carryforward.

المالية والاستثمار الضرائب والرسوم ضريبة الدخل والشرائح

النتيجة النهائية

Current Year Direct Income Tax Saved

720$

بيانات ومدخلات الحساب

Short-Term Capital Gains (Assets Held <= 1 Year)

خيارات سريعة:

Realized Short-Term Capital Losses

خيارات سريعة:

Long-Term Capital Gains (Assets Held > 1 Year)

خيارات سريعة:

Realized Long-Term Capital Losses

خيارات سريعة:

Marginal Ordinary Income Tax Rate (%)

خيارات سريعة:

Current Year Direct Income Tax Saved

720$

Ordinary Income Offset (Max $3,000)

3,000 ‎$‎

Unused Capital Loss Carryforward

10,000 ‎$‎

Net Short-Term Gain/Loss

-6,000 ‎$‎

Net Long-Term Gain/Loss

-7,000 ‎$‎

Overall Net Capital Position

-13,000 ‎$‎

Under IRC § 1211(b), net capital losses can offset ordinary income up to a maximum of $3,000 per year ($1,500 if married filing separately). Remaining losses carry forward indefinitely.

هذه الحاسبة هي أداة رياضية ونموذج تقديري لأغراض التخطيط والتوعية والاسترشاد. النتائج الظاهرة تعتمد على مدخلاتك والمعادلات العامة ولا تُعد استشارة مالية أو استثمارية أو ضريبية ملزمة. يُرجى دائماً مراجعة المختصين قبل اتخاذ أي قرارات مالية.

المرجع النظامي / القانوني: Internal Revenue Code (26 U.S.C. § 1211 - Limitation on Capital Losses & § 1212 Capital Loss Carrybacks and Carryforwards)تاريخ التحقق والتحديث: 2026-09-04

آلية ومعادلة الحساب القانونية

Net Short-Term = ST Gains - ST Losses; Net Long-Term = LT Gains - LT Losses. Total Net Loss offsets ordinary income up to $3,000. Carryforward = max(0, Total Net Loss - $3,000).

الأسئلة الشائعة

Short-term losses first offset short-term gains, and long-term losses offset long-term gains. If net losses remain in one category, they offset net gains in the other category.

حاسبات ذات صلة

أدوات وحاسبات إضافية موصى بها بناءً على ما تقوم بحسابه الآن

عرض كل الحاسبات

أمريكا

US Tax-Loss Harvesting & $3,000 Capital Loss Offset Calculator 2026

بيانات ومدخلات الحساب

آلية ومعادلة الحساب القانونية

الأسئلة الشائعة

حاسبات ذات صلة

US Child Tax Credit (CTC) & Additional CTC Refund Calculator

US Earned Income Tax Credit (EITC) Refund Calculator

US Federal Income Tax & Marginal Bracket Calculator

New York State (NYS) & New York City (NYC) Resident Income Tax Calculator

US Alternative Minimum Tax (AMT) Calculator 2026

IRS Required Minimum Distribution (RMD) SECURE 2.0 Act Calculator

US State Unemployment Insurance (UI) Benefit Calculator 2026

US Capital Gains Tax Calculator (Short-Term vs. Long-Term Rates)